Entendiendo el ITIN: Su guía esencial para los números de identificación fiscal

Imagínese esto: Acaba de cerrar su primer acuerdo importante con un cliente estadounidense. Recibe ingresos de clientes estadounidenses y su empresa está lista para dar el siguiente paso: establecer una presencia real en Estados Unidos. De repente, se topa con un obstáculo. Descubre que navegar por el sistema tributario estadounidense requiere algo desconocido: un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).

Bienvenido a uno de los aspectos más incomprendidos de la expansión empresarial en EE. UU. El ITIN se encuentra en la intersección del cumplimiento tributario y las operaciones comerciales, y un error al usarlo puede arruinar sus ambiciones estadounidenses incluso antes de que comiencen.

Para los dueños y ejecutivos de negocios internacionales que se expanden a EE. UU., comprender los ITIN no se trata solo de cumplir con los requisitos. Se trata de desbloquear la capacidad de operar legalmente, presentar impuestos correctamente y construir la base financiera que su negocio estadounidense necesita para prosperar.

¿Qué es exactamente un ITIN?

An Número de identificación personal del contribuyente es un número de procesamiento de impuestos de nueve dígitos emitido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS)Sigue el mismo formato que un Número de Seguro Social (nueve dígitos organizados como XXX-XX-XXXX), pero siempre comienza con el número 9 y tiene rangos específicos (50-65, 70-88, 90-92 o 94-99) para el cuarto y quinto dígito.

Esto es lo que hace que los ITIN sean cruciales para los propietarios de empresas internacionales: permiten que las personas que no tienen y no son elegibles para un ITIN puedan hacerlo. Número de Seguro Social (SSN) para cumplir con sus obligaciones tributarias federales de EE. UU. Esto incluye a ciudadanos extranjeros que viven en el extranjero, extranjeros no residentes con ingresos de fuente estadounidense y dependientes o cónyuges de contribuyentes estadounidenses.

“El ITIN está diseñado específicamente para fines tributarios”, explica Joanne Farquharson, presidenta y directora ejecutiva de Foothold AmericaMuchos ejecutivos internacionales asumen que pueden gestionar los impuestos estadounidenses de la misma manera que en su país, pero el sistema estadounidense tiene requisitos únicos. El ITIN es su puerta de entrada al cumplimiento.

Lo que un ITIN puede y no puede hacer

Comprender el alcance y las limitaciones de un ITIN es crucial para los empresarios internacionales. Aclaremos qué permite un ITIN y qué no.

Lo que un ITIN le permite hacer

Un ITIN cumple una función específica dentro del sistema tributario estadounidense. Le permite presentar declaraciones de impuestos federales individuales cuando usted tiene ingresos de origen estadounidense que requieren declaración. Esto incluye su parte personal de ingresos provenientes de inversiones estadounidenses, propiedades de alquiler de su propiedad individual o su parte de ingresos provenientes de entidades comerciales con fines de transferencia, como sociedades colectivas y sociedades de responsabilidad limitada (LLC).

Este número le permite solicitar ciertos beneficios y créditos fiscales disponibles como extranjero con ingresos personales de origen estadounidense. También le permite cumplir con las disposiciones de los tratados tributarios entre su país de origen y Estados Unidos, lo que podría reducir su carga tributaria personal general mediante las tasas negociadas en dichos tratados.

Para los dueños de negocios, un ITIN les permite declarar su parte personal de los ingresos provenientes de entidades de transferencia, como sociedades colectivas y sociedades de responsabilidad limitada (LLC), de las que son miembros. Esto es particularmente importante porque Muchos empresarios internacionales estructuran sus operaciones en Estados Unidos como sociedades de responsabilidad limitada (LLC)., y su parte personal de ingresos provenientes de estas entidades debe declararse en su declaración de impuestos individual.

Lo que un ITIN no permite

Aquí es donde muchos empresarios internacionales se confunden. Un ITIN es estrictamente un número de identificación fiscal personal. No autoriza a trabajar en Estados Unidos. No puede usarlo para obtener autorización de trabajo ni solicitar beneficios migratorios.

Un ITIN no le da derecho a recibir beneficios del Seguro Social. No es una identificación válida para fines ajenos al sistema tributario federal. No puede usarlo como sustituto de un Número de Seguro Social cuando este se requiere específicamente.

El ITIN tampoco lo califica para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC, por sus siglas en inglés), incluso si presenta declaraciones de impuestos y declara ingresos del trabajo. Este crédito está reservado específicamente para titulares de un Número de Seguro Social.

Quizás lo más importante para la banca comercial es que, por lo general, un ITIN no es el requisito principal para abrir una cuenta bancaria comercial en EE. UU. La mayoría de los bancos requieren un Número de identificación del empleador (EIN) para entidades comerciales, junto con otra documentación corporativa.

¿Quién necesita un ITIN?

El requisito del ITIN se aplica a varias categorías de personas en el ámbito empresarial internacional. Si usted pertenece a alguno de estos grupos, probablemente necesite obtener un ITIN para cumplir con las leyes tributarias estadounidenses.

Propietarios de empresas extranjeras con ingresos personales de origen estadounidense

Dirige un negocio exitoso en Londres, Berlín o Melbourne. Su empresa vende productos o servicios a clientes estadounidenses, y si recibe ingresos de origen estadounidense por ser propietario de una entidad de transferencia, debe declarar dichos ingresos al IRS en su declaración de impuestos individual. Incluso si nunca ha estado en Estados Unidos, si recibe ingresos de origen estadounidense, es probable que tenga la obligación de presentar un ITIN.

Esto se aplica cuando usted obtiene ingresos personales de entidades de transferencia con operaciones en EE. UU., inversiones en EE. UU. mantenidas a su nombre o propiedades en alquiler de su propiedad a título personal.

Socios en negocios en EE. UU.

Si usted es un ciudadano extranjero que posee una participación en una sociedad estadounidense o LLC multimiembroNecesita un ITIN para declarar su parte personal de los ingresos del negocio. Estas entidades de transferencia no pagan impuestos federales sobre la renta. En cambio, los ingresos se transfieren a los socios o miembros, quienes los declaran en sus declaraciones de impuestos personales.

La sociedad o LLC le emitirá un Horario K-1 Muestra tu parte de los ingresos, deducciones y créditos. Necesitas un ITIN para presentar correctamente esta información al IRS en tu declaración de impuestos individual.

Inversores inmobiliarios

Los inversores extranjeros que compran bienes raíces en Estados Unidos a título personal se enfrentan a complejas obligaciones fiscales. Si compra propiedades de alquiler en Estados Unidos, debe declarar los ingresos por alquiler al IRS en su declaración personal. Al vender bienes raíces en Estados Unidos, Ley del Impuesto a la Inversión Extranjera en Bienes Raíces (FIRPTA) requiere retención de impuestos y necesitará un ITIN para reclamar cualquier reembolso al que tenga derecho.

Dependientes y cónyuges

Si usted es ciudadano extranjero y cónyuge o dependiente de un contribuyente estadounidense, podría necesitar un ITIN si su cónyuge solicita ciertos beneficios fiscales relacionados con usted. Esto incluye la deducción estándar para casados ​​que presentan una declaración conjunta o los créditos por dependientes que cumplen los requisitos.

La diferencia crítica: ITIN vs. EIN vs. SSN

Los empresarios internacionales suelen confundir estos tres números de identificación fiscal. Comprender la diferencia es fundamental para el correcto cumplimiento normativo y la correcta estructura empresarial.

Número de Seguro Social (SSN)

Números de Seguridad Social Son emitidos por la Administración del Seguro Social a ciudadanos estadounidenses, residentes permanentes y ciertos trabajadores temporales autorizados a trabajar en Estados Unidos. El número de Seguro Social (SSN) cumple múltiples funciones, además de la tributación: se utiliza para el seguimiento de las prestaciones del Seguro Social, la verificación de empleo y diversos servicios gubernamentales.

Para fines comerciales, los ciudadanos estadounidenses y los residentes permanentes utilizan su número de Seguro Social (SSN) al operar empresas unipersonales o sociedades de responsabilidad limitada (LLC) unipersonales. Sin embargo, como extranjero sin autorización de trabajo en EE. UU., no puede obtener un SSN.

Número de identificación del empleador (EIN)

An EIN es un número de identificación fiscal federal para empresasPiense en ello como el Número de Seguro Social de su empresa. Toda corporación, sociedad colectiva, LLC multisocietaria y cualquier negocio con empleados necesita un EIN.

Este es el punto clave para los empresarios internacionales: pueden obtener un EIN para su entidad comercial estadounidense sin tener un SSN ni un ITIN. El EIN pertenece a la entidad comercial, no a ustedes personalmente. Sin embargo, dependiendo de la estructura de su empresa y de si recibe ingresos personales de ella, es posible que necesiten un ITIN para sus obligaciones tributarias.

Número de identificación personal del contribuyente (ITIN)

El ITIN está destinado específicamente a personas que tienen obligaciones tributarias personales en Estados Unidos pero no pueden obtener un SSN. Es su número de identificación fiscal personal, independiente de cualquier número de entidad comercial.

“Las empresas internacionales a menudo tienen el EIN para su entidad estadounidense y, dependiendo de la estructura de propiedad, los propietarios individuales que reciben ingresos de transferencia pueden necesitar ITIN para sus declaraciones de impuestos personales”, señala Laurie Spicer, directora de expansión en EE. UU. de Foothold AmericaLa empresa presenta sus declaraciones bajo su EIN y, cuando corresponda, los propietarios deben presentar sus declaraciones personales utilizando sus ITIN para declarar su parte de los ingresos.

Cómo solicitar un ITIN: El proceso completo

Solicitar un ITIN requiere mucha atención a los detalles y la documentación adecuada. El IRS tiene requisitos estrictos, y los errores pueden retrasar su solicitud meses. Esto es exactamente lo que debe hacer.

Paso uno: Complete el formulario W-7

El proceso de solicitud comienza con Formulario W-7, Solicitud de número de identificación personal del contribuyente del servicio de impuestos internosEste formulario recopila información biográfica básica, incluido su nombre, dirección postal, dirección en el extranjero, información de nacimiento y país de ciudadanía.

Debe indicar el motivo por el que solicita un ITIN. Para los empresarios internacionales, esto suele estar relacionado con la presentación de una declaración de impuestos en EE. UU. El formulario requiere que marque el motivo específico, como "Extranjero no residente obligado a presentar una declaración de impuestos en EE. UU." o "Extranjero residente en EE. UU. que presenta una declaración de impuestos en EE. UU."

Paso dos: Prepare su declaración de impuestos individual

Aquí hay un punto clave que aplica a la mayoría de los solicitantes de ITIN: el IRS generalmente exige que adjunte una declaración de impuestos federales a su Formulario W-7, a menos que califique para una de las excepciones limitadas. Esto significa que el proceso de solicitud de ITIN suele estar vinculado a su declaración de impuestos.

Completarías cualquiera de los dos Formulario 1040 (para residentes) o Formulario 1040-NR (Para no residentes), deje en blanco el espacio para su número de identificación fiscal. El IRS le asignará su ITIN y lo incluirá en su declaración al procesar su solicitud.

“El requisito de declaración de impuestos implica que el proceso de solicitud del ITIN suele coordinarse con la declaración de impuestos”, explica Geanice Barganier, vicepresidenta de Operaciones de Personal en Foothold America. “Debe tener lista la documentación de ingresos, como el Anexo K-1 de sociedades o sociedades de responsabilidad limitada, para completar su declaración y presentarla junto con su solicitud del ITIN”.

Paso tres: Reúna los documentos de respaldo

El IRS exige documentos originales o copias certificadas de la agencia emisora ​​para comprobar su identidad y estatus de extranjero. Esto es innegociable y representa uno de los mayores desafíos para los solicitantes internacionales.

Un pasaporte válido es el documento de referencia. Si presenta su pasaporte, este acredita tanto su identidad como su condición de extranjero, y no necesita proporcionar ningún otro documento. El pasaporte debe mostrar su fotografía, nombre y fecha de nacimiento.

Si no puede presentar un pasaporte o decide no hacerlo, deberá proporcionar al menos otros dos documentos del Lista aprobada por el IRSAl menos uno de estos documentos debe contener su fotografía. Entre los documentos aceptables se incluyen documentos de identidad nacionales, licencias de conducir estadounidenses, actas de nacimiento, historiales médicos y expedientes escolares.

Los documentos deben ser originales o copias certificadas. El IRS no acepta copias notariadas ni fotocopias. Una copia certificada es aquella que proporciona la agencia emisora ​​original, con un sello o timbre oficial que indica que es una copia exacta del original.

Paso cuatro: Envíe su solicitud

Tiene tres opciones para presentar su solicitud de ITIN y elegir el método correcto depende de sus circunstancias y ubicación.

Envíe su solicitud por correo

Puede enviar por correo su Formulario W-7 completo, los documentos de respaldo y la declaración de impuestos a la Dirección del IRS que figura en las instrucciones del Formulario W-7Este método requiere que usted envíe documentos originales o copias certificadas, las cuales le serán devueltas dentro de 60 días.

El riesgo obvio es que envía su pasaporte u otros documentos importantes a nivel internacional. Si bien el IRS cuenta con procedimientos para la gestión de estos documentos, la posibilidad de pérdida durante el envío internacional genera una ansiedad comprensible en los solicitantes.

Visite un Centro de Asistencia al Contribuyente del IRS

Si se encuentra en los Estados Unidos, puede programar una cita en un Centro de asistencia al contribuyente del IRS que ofrece servicios de ITIN. Un agente del IRS revisará sus documentos originales y se los devolverá inmediatamente después de realizar copias certificadas.

Esta opción le brinda tranquilidad, ya que trata directamente con el IRS y no tiene que enviar sus documentos originales por correo. Sin embargo, requiere estar físicamente presente en EE. UU., lo cual no siempre es práctico para los empresarios internacionales.

Trabajar con un Agente de Aceptación Certificador (CAA)

Agentes de aceptación certificadores Son personas o entidades autorizadas por el IRS para asistir con las solicitudes de ITIN. Los CAA pueden revisar sus documentos, certificar su autenticidad y presentar su solicitud al IRS en su nombre.

La principal ventaja: Las CAA pueden verificar sus documentos en persona y enviar copias certificadas al IRS, por lo que no tendrá que enviar su pasaporte original por correo. Muchas CAA operan a nivel internacional, lo que hace que esta opción sea especialmente valiosa para los empresarios que no pueden viajar fácilmente a Estados Unidos.

Servicios profesionales como empresas de contabilidadLas empresas de preparación de impuestos y los abogados tributarios suelen incluir los servicios de CAA. Foothold America puede recomendarle profesionales calificados que pueden ayudarle con su solicitud de ITIN. Algunos cobran por este servicio, pero la comodidad y la seguridad de los documentos suelen justificar el costo.

Cronología y procesamiento

Comprender el cronograma de solicitud del ITIN es crucial para planificar su cumplimiento tributario. El IRS ofrece orientación general, pero los tiempos de procesamiento reales pueden variar significativamente.

Tiempo de procesamiento estándar

El IRS indica que las solicitudes de ITIN suelen tardar entre siete y once semanas en procesarse en períodos normales. Sin embargo, durante la temporada alta de impuestos (de enero a abril), los plazos de procesamiento suelen extenderse de nueve a once semanas o más.

Este plazo extendido requiere planificación. No se pueden presentar declaraciones de impuestos personales que reporten ingresos de fuente estadounidense sin un ITIN. El proceso de solicitud toma meses, y dado que normalmente se debe presentar una declaración de impuestos junto con la solicitud, la puntualidad es fundamental.

“La clave es comprender que la solicitud del ITIN y su declaración de impuestos suelen ir de la mano”, señala Joanne Farquharson. “Una vez que tenga lista la documentación de ingresos, lo que suele ocurrir después del final del año fiscal, puede preparar su declaración y presentarla junto con su solicitud del ITIN. Si necesita más tiempo para presentarla, puede solicitar una prórroga mediante el Formulario 4868, aunque cualquier impuesto adeudado deberá pagarse antes de la fecha límite original”.

¿Qué sucede durante el procesamiento?

Después de que el IRS reciba su solicitud, revisará su Formulario W-7 para verificar que esté completo y sea preciso. Verificará que sus documentos de respaldo cumplan con los requisitos y establecerá su identidad y estatus migratorio. Le asignará su ITIN, lo incluirá en su declaración de impuestos y la enviará para su procesamiento.

El IRS le enviará una carta (llamada Aviso CP 565) con su ITIN. Esta suele llegar por correo a la dirección que proporcionó en el Formulario W-7. Guarde esta carta en un lugar seguro. Necesitará su ITIN para todas sus futuras declaraciones de impuestos y correspondencia con el IRS.

Sus documentos originales (o copias certificadas si utilizó una CAA) se devolverán por separado, generalmente en un plazo de 60 días. Si no ha recibido sus documentos en un plazo de 60 días, debería póngase en contacto con el IRS para preguntar sobre su estado.

Retrasos y rechazos comunes de solicitudes

Existen varios problemas que suelen causar retrasos o rechazos en las solicitudes de ITIN. Comprender estos problemas le ayudará a evitarlos.

El Formulario W-7 incompleto o incorrectamente llenado es el principal problema. La falta de información, datos contradictorios o marcar casillas incorrectas pueden resultar en el rechazo. El IRS le enviará un Aviso CP 567 explicando que su solicitud fue rechazada y que debe volver a presentarla.

La falta de documentación de respaldo o la presentación incorrecta de la misma causan muchos rechazos. Los documentos que no cumplen con las especificaciones del IRS, los documentos vencidos o los que no establecen claramente su identidad y estatus migratorio resultarán en la denegación.

Si no incluye una declaración de impuestos con su solicitud (a menos que califique para una excepción), su solicitud será rechazada. El IRS no procesará solicitudes de ITIN sin una declaración adjunta que demuestre que cumple con los requisitos de declaración de impuestos.

Los errores en la propia declaración de impuestos también pueden causar problemas. Si su declaración contiene errores o inconsistencias importantes, el IRS podría reconsiderar su solicitud para una revisión adicional.

Renovación y vencimiento del ITIN

Los ITIN no son indefinidos. Comprender los requisitos de renovación evita lagunas en el cumplimiento que podrían afectar sus obligaciones tributarias.

Cuándo expiran los ITIN

El IRS implementó reglas de vencimiento para mantener la precisión e integridad de la base de datos de ITIN. Su ITIN vencerá si no lo utiliza en una declaración de impuestos federales durante tres años consecutivos. Además, los ITIN emitidos antes de 2013 han estado venciendo de forma continua según los dígitos centrales del número.

Si su ITIN ha vencido o está a punto de vencer y tiene la obligación de presentar una declaración de impuestos en EE. UU., debe renovarlo. Un ITIN vencido no se puede usar para presentar declaraciones de impuestos. Si presenta una declaración con un ITIN vencido, el IRS la procesará, pero no le aplicará ciertos beneficios fiscales hasta que renueve el número.

Cómo renovar su ITIN

El proceso de renovación es similar al de la solicitud original. Complete el Formulario W-7 y marque la casilla que indica que está renovando un ITIN existente. Debe presentar los mismos documentos que acrediten su identidad y estatus de extranjero.

La diferencia clave: no es necesario adjuntar una declaración de impuestos al renovar si su ITIN venció únicamente por falta de uso y no presenta una declaración para el año en curso. Sin embargo, si presenta una declaración, debe incluirla con su solicitud de renovación.

“El vencimiento del ITIN puede sorprender a los empresarios”, advierte Laurie Spicer. “Si la estructura de su negocio cambia o no recibe ingresos de origen estadounidense durante algunos años, su ITIN podría vencer. Cuando vuelva a recibir ingresos, deberá renovarlo antes de presentar la declaración. Revise el estado de su ITIN si prevé futuros ingresos de origen estadounidense”.

Cumplimiento tributario para titulares de ITIN

Tener un ITIN genera obligaciones tributarias personales que los empresarios internacionales deben comprender y cumplir. Estas obligaciones continúan año tras año mientras tengan ingresos de fuente estadounidense.

Requisitos de presentación de impuestos anuales

Si usted tiene ingresos de origen estadounidense que deben declararse, debe presentar una declaración anual de impuestos individual. Para los extranjeros no residentes, esto generalmente implica presentar el Formulario 1040-NR, que declara únicamente los ingresos de origen estadounidense y tiene normas diferentes a las del Formulario 1040 estándar.

La fecha límite de presentación para la mayoría de los contribuyentes es el 15 de abril del año siguiente al año fiscal. Por ejemplo, su declaración de impuestos de 2024 vence el 15 de abril de 2025. Si esa fecha cae en fin de semana o día festivo, la fecha límite se traslada al siguiente día hábil.

Se aplican diferentes reglas dependiendo de su estado de residencia y el tipo de ingreso personal que obtenga. El IRS proporciona una orientación sustancial sobre estas reglas, pero su complejidad hace que la asistencia fiscal profesional sea muy valiosa para la mayoría de los propietarios de empresas internacionales.

Consideraciones fiscales estatales

Los impuestos federales son solo el comienzo. Dependiendo de su situación específica, también podría tener que considerar los impuestos estatales sobre sus ingresos personales.

Las normas sobre tributación estatal para personas físicas varían considerablemente según el estado y dependen de factores como el lugar donde presta sus servicios, la naturaleza de sus ingresos y su situación de residencia. Cada estado tiene sus propias normas sobre qué constituye el nexo tributable y los requisitos de declaración para las personas físicas.

“Las consideraciones fiscales estatales para las personas con ingresos de origen estadounidense pueden ser complejas”, explica Geanice Barganier. “Los requisitos dependen en gran medida de su situación específica. Por eso es esencial trabajar con profesionales de impuestos que entiendan la tributación internacional; pueden ayudarle a comprender tanto las obligaciones federales como las estatales aplicables”.

En Foothold America, ayudamos a las empresas internacionales a sortear estas complejidades. Si bien no preparamos nuestras propias declaraciones de impuestos, trabajamos con profesionales de impuestos certificados que se especializan en tributación internacional y pueden guiarle en el cumplimiento de los requisitos federales y estatales. Obtenga más información sobre Cómo apoyamos a las empresas internacionales que se expanden a EE. UU..

Pagos de impuestos estimados

Si obtiene ingresos personales significativos de origen estadounidense y no le retienen impuestos, es posible que deba realizar pagos trimestrales de impuestos estimados. El IRS espera que pague impuestos a medida que genera ingresos, no solo al presentar su declaración anual.

“Muchos empresarios internacionales no se dan cuenta de que necesitan realizar pagos estimados a lo largo del año”, señala Liz Gamarra, contable de Foothold America. “Esperan hasta la temporada de impuestos y descubren que deben una cantidad considerable, además de posibles sanciones por pago insuficiente. Si recibe ingresos indirectos de una sociedad o LLC estadounidense, o percibe ingresos por alquileres de propiedades en Estados Unidos, los pagos trimestrales estimados le ayudan a cumplir con las normas y evitar sorpresas”.

Puede realizar pagos de impuestos estimados incluso antes de recibir su ITIN. Utilice Formulario 1040-ES (NR) Para extranjeros no residentes, escribir “ITIN A SOLICITAR” en los espacios para su número de identificación fiscal.

ITIN y banca comercial

Los empresarios internacionales suelen preguntar sobre los requisitos del ITIN para la banca. La respuesta depende del tipo de cuenta y de las políticas del banco.

Banca personal con un ITIN

Algunos bancos estadounidenses le permiten abrir una cuenta bancaria personal usando su ITIN en lugar de su Número de Seguro Social. Sin embargo, no todos los bancos aceptan ITIN, y los que sí lo hacen suelen tener requisitos y limitaciones específicos.

Abrir una cuenta personal solo con un ITIN generalmente requiere documentación adicional que acredite su identidad y dirección. Es posible que tenga que acudir personalmente a una sucursal, ya que abrir una cuenta a distancia con un ITIN suele ser más difícil.

Requisitos de la banca empresarial

Para las cuentas comerciales, los bancos exigen un EIN para la entidad comercial. Prestan servicios a la empresa, no a usted personalmente, por lo que necesitan el número de identificación fiscal de la empresa.

Como propietario de un negocio, también deberá proporcionar una identificación personal. Los requisitos varían según el banco y deben confirmarse directamente con sus socios bancarios. También necesitará los documentos de constitución de su empresa, una carta de confirmación del EIN y otra documentación, según las políticas del banco.

“La banca representa uno de los desafíos prácticos que enfrentan las empresas internacionales”, señala Joanne Farquharson. “Se necesita una cuenta bancaria en EE. UU. para operar eficazmente, pero obtenerla requiere la documentación adecuada tanto de la entidad comercial como de los directores. Este es un área donde contar con apoyo experimentado marca la diferencia. Ayudamos a nuestros clientes a gestionar estas relaciones bancarias como parte de nuestra Servicios integrales de expansión en EE. UU.."

Los ITIN y su estrategia de expansión en EE. UU.

Para los propietarios de empresas internacionales que recibirán ingresos personales de fuente estadounidense, comprender los requisitos del ITIN es una parte importante de la planificación fiscal.

Cuándo considerar los requisitos del ITIN

Si recibe personalmente ingresos de fuente estadounidense a través de una entidad de transferencia que requiere informar en una declaración de impuestos individual, deberá planificar la obtención de un ITIN.

Si planea invertir en bienes raíces estadounidenses a título personal, considere los requisitos del ITIN antes de completar la compra. Esto le garantiza que podrá declarar correctamente los ingresos por alquiler y gestionar las retenciones cuando finalmente venda.

Si está formando una sociedad o LLC con operaciones en EE. UU. donde los ingresos se transferirán a usted personalmente, tenga en cuenta los requisitos del ITIN en su planificación de cumplimiento tributario.

Cómo integrar las consideraciones del ITIN en su plan de expansión

Cuando estés Planificación de su entrada al mercado estadounidense, considere las implicaciones fiscales personales para los propietarios y ejecutivos que recibirán ingresos personales de fuente estadounidense.

Tenga en cuenta que el proceso de solicitud del ITIN demora entre siete y once semanas y suele coordinarse con la declaración de impuestos. Considere los requisitos de documentación y decida si gestionará las solicitudes usted mismo o trabajará con una CAA.

Si está contratando empleados en los EE. UU. a través de una Servicio de empleador de registro Al igual que Foothold America, podemos ayudarlo a comprender cuándo y cómo pueden aplicarse los requisitos del ITIN a su situación específica.

Cómo Foothold America le ayuda a cumplir con sus obligaciones tributarias en EE. UU.

En Foothold America, comprendemos que los dueños de negocios internacionales enfrentan una curva de aprendizaje pronunciada cuando se trata del cumplimiento tributario en los Estados Unidos. Los ITIN son una pieza de un rompecabezas complejo que incluye la formación de entidades, el cumplimiento de la nómina, la legislación laboral y las obligaciones de presentación de informes continuos.

Si bien no ofrecemos servicios de preparación de impuestos ni asesoría legal, colaboramos estrechamente con una red de profesionales y abogados especializados en impuestos internacionales. Podemos conectarle con los asesores adecuados para su situación específica, ya sea que necesite ayuda con la solicitud del ITIN, el cumplimiento tributario anual o la planificación fiscal estratégica.

Nuestra completo servicios para empresas internacionales Están diseñados para manejar las complejidades operativas de la expansión estadounidense, incluyendo:

• Empleador de servicios de registro que le permiten contratar empleados estadounidenses sin establecer su propia entidad
• Apoyo transfronterizo de PEO+ para empresas con sus propias entidades en EE. UU. que necesitan apoyo integral de RR.HH.
• Servicios de constitución de entidades en EE.UU. que garantizan una formación y cumplimiento adecuados desde el primer día
• Soporte continuo que se adapta a medida que su negocio crece y sus necesidades evolucionan

En resumen: Los ITIN y su éxito en Estados Unidos

El Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) es una herramienta importante para el cumplimiento tributario personal cuando los empresarios internacionales tienen ingresos de origen estadounidense. Comprender cuándo se necesitan los ITIN y cómo obtenerlos correctamente facilita el cumplimiento tributario.

El éxito en la expansión en EE. UU. se basa en comprender los fundamentos del cumplimiento normativo. Los ITIN son uno de esos fundamentos cuando se trata de ingresos personales de origen estadounidense. Implementar el proceso correctamente desde el principio ayuda a evitar complicaciones y a sentar una base sólida para sus operaciones en EE. UU.

La buena noticia: con una planificación adecuada y el apoyo adecuado, obtener y gestionar un ITIN cuando sea necesario no tiene por qué ser complicado. Comprenda los requisitos, trabaje con profesionales cualificados e integre el cumplimiento del ITIN en su estrategia de planificación fiscal.

¿Estás listo para dar el siguiente paso en tu viaje de expansión en EE. UU.? Comuníquese con Foothold America hoy mismo para conocer cómo nuestro equipo de especialistas en expansión en EE. UU. puede ayudarlo a navegar el cumplimiento tributario y todos los demás aspectos de la construcción de su presencia estadounidense.